What is Social Security Tax on Benefits Calculator?
▾
Kalkulačka daní z dávek sociálního zabezpečení určuje, jaká část příjmu důchodce ze sociálního zabezpečení podléhá federální dani z příjmu na základě jejich prozatímního příjmu. IRS používá pro zdanění dávek sociálního zabezpečení dvouprahový systém: v závislosti na celkovém příjmu může být do zdanitelného příjmu zahrnuto buď 0 procent, až 50 procent, nebo až 85 procent dávek. Tato kalkulačka pomáhá důchodcům odhadnout jejich federální daňovou povinnost na sociálním zabezpečení a plánovat výběry z jiných důchodových účtů, aby se minimalizovalo daňové kousnutí. Zdanění dávek sociálního zabezpečení bylo poprvé zavedeno v roce 1983 jako součást záchranného balíčku pro sociální zabezpečení obou stran, který doporučila Greenspanova komise. Původně mohlo být zdaněno jen do 50 procent dávek, což se dotklo důchodců s vyššími příjmy. V roce 1993 byl přidán druhý stupeň, který umožňoval zdanění až 85 procent dávek na ještě vyšší příjmy. Rozhodující je, že hranice příjmu (25 000 USD a 34 000 USD pro svobodné osoby, 32 000 USD a 44 000 USD pro společné podání manželů) nebyly od svého stanovení nikdy indexovány podle inflace. To znamená, že každý rok, jak rostou mzdy a důchodové příjmy, je více důchodců vytlačováno nad prahové hodnoty a do zdanění sociálního zabezpečení, což je fenomén známý jako creep. Kdo potřebuje tuto kalkulačku? Důchodci s příjmy z více zdrojů (důchody, výběry 401(k), příjmy z investic, práce na částečný úvazek) ji používají k tomu, aby pochopili, jak tyto další příjmové toky spouštějí daně z jejich sociálního zabezpečení. Finanční plánovači jej využívají k optimalizaci pořadí a výše výběrů z penzijního účtu. Daňoví zpracovatelé jej používají během období podávání zpráv k určení správného základu daně. A předdůchodci jej používají k vyhodnocení, zda Rothovy konverze před uplatněním nároku na sociální zabezpečení mohou snížit jejich celoživotní daňové zatížení. Sázky jsou významné, protože daňové torpédo sociálního zabezpečení, jak to nazývají finanční plánovači, vytváří neobvykle vysokou efektivní mezní daňovou sazbu v rozmezí příjmů, kde dávky přecházejí z 50 procent na 85 procent zdanitelných. V této zóně může dodatečný dolar příjmu způsobit zdanění až 0,85 dolaru sociálního zabezpečení, což v podstatě přidá 22,2 procenta (v pásmu 22 procent) k běžné daňové sazbě. Pochopení této interakce je nezbytné pro daňově efektivní plánování důchodového příjmu.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Vzorec
▾
Prozatímní příjem (PI) = upravený hrubý příjem (kromě SS) + úrok osvobozený od daně + 50 % dávek sociálního zabezpečení. Pro jednotlivce: PI < 25 000 $ = 0 % zdanitelné; 25 000 $ <= PI <= 34 000 $ = až 50% zdanění; PI > 34 000 $ = až 85% zdanění. Pro společné podání v manželství: PI < 32 000 $ = 0 % zdanitelné; 32 000 $ <= PI <= 44 000 $ = až 50% zdanění; PI > 44 000 $ = až 85% zdanění. Zdanitelná částka = min (85 % dávek SS, 50 % (PI - první práh) + 85 % (PI - druhý práh)). Pracovní příklad: Single filer, $24,000 SS benefity, $18,000 penze, $2,000 investiční příjem. PI = 18 000 $ + 2 000 $ + 50 % x 24 000 $ = 32 000 $. Protože 32 000 $ je mezi 25 000 $ a 34 000 $: Zdanitelné SS = min (50 % x 24 000 $, 50 % x (32 000 $ - 25 000 $)) = min (12 000 $, 3 500 $) = 3 500 $.Variable Legend
▾
| Symbol | Jméno | Jednotka | Popis |
|---|---|---|---|
| PI | Prozatímní příjem | dollars per year | Míra kombinovaného příjmu, kterou IRS používá k určení zdanitelné části dávek sociálního zabezpečení, vypočítaná jako upravený hrubý příjem bez sociálního zabezpečení plus úroky osvobozené od daně plus polovina dávek sociálního zabezpečení. |
| SS | Celkové dávky sociálního zabezpečení | dollars per year | Hrubé roční dávky sociálního zabezpečení obdržené, jak je uvedeno na formuláři SSA-1099, před zdaněním nebo srážkami pojistného Medicare. |
| T1 | Hranice prvního příjmu | dollars per year | Dočasná úroveň příjmu, pod kterou nejsou zdanitelné žádné dávky sociálního zabezpečení; 25 000 $ za svobodné žadatele a 32 000 $ za společné podání manželů, beze změny od roku 1983. |
| T2 | Druhý práh příjmu | dollars per year | Dočasná úroveň příjmu, nad kterou může být zdanitelné až 85 procent dávek sociálního zabezpečení; 34 000 $ za svobodné žadatele a 44 000 $ za společné podání manželů, beze změny od roku 1993. |
| TEI | Úroky osvobozené od daně | dollars per year | Úrokové příjmy z komunálních dluhopisů a jiných zdrojů osvobozených od daně, které sice nejsou přímo zdanitelné, ale jsou zahrnuty do výpočtu předběžného příjmu pro účely zdanění sociálního zabezpečení. |
| MTR | Mezní sazba daně | percent | Na zdanitelnou část dávek sociálního zabezpečení se vztahuje běžná sazba daně z příjmu, která závisí na celkovém zdanitelném příjmu poplatníka a stavu podání. |
How to Social Security Tax on Benefits Calculator
▾
- 1Vypočítejte si svůj prozatímní příjem sečtením vašeho upraveného hrubého příjmu (AGI) bez dávek sociálního zabezpečení, jakéhokoli úrokového příjmu osvobozeného od daně (jako je úrok z obecních dluhopisů) a 50 procent vašich celkových dávek sociálního zabezpečení. Zahrnutí úroků osvobozených od daně je záměrné; i když tento příjem není přímo zdaněn, započítává se pro účely stanovení výše daně z vašeho sociálního zabezpečení. To může překvapit důchodce, kteří investovali do komunálních dluhopisů speciálně proto, aby se vyhnuli daním.
- 2Porovnejte svůj prozatímní příjem s příslušnými prahovými hodnotami pro váš stav podání. Pro jednotlivce, osobu v čele domácnosti, oprávněnou vdovu (vdovu) a vdané samostatně (pokud žijí odděleně) je první hranice 25 000 USD a druhá 34 000 USD. Pro společné podání manželů jsou limity 32 000 a 44 000 USD. U manželského podání odděleně při společném životě je až 85 procent dávek zdanitelných bez ohledu na příjem, což je nejtvrdší zacházení a tento status podání účinně penalizuje.
- 3Pokud je váš dočasný příjem pod první hranicí, žádná z vašich dávek sociálního zabezpečení nepodléhá dani. Možná budete muset podat daňové přiznání z jiných důvodů, ale vaše příjmy ze sociálního zabezpečení se nebudou přidávat k vašim zdanitelným příjmům. Od roku 2024 přibližně 40 procent příjemců sociálního zabezpečení neplatí žádnou federální daň ze svých dávek, ačkoli toto procento se každý rok snižuje kvůli neindexovaným prahovým hodnotám.
- 4Pokud váš dočasný příjem spadá mezi první a druhou hranici, může být zdanitelné až 50 procent vašich dávek sociálního zabezpečení. Zdanitelná částka je nižší z 50 procent vašich celkových dávek nebo 50 procent z částky, o kterou váš prozatímní příjem překročí první hranici. To zajišťuje, že vám nebude zdaněna více než polovina vašich dávek a že zdanění bude zaváděno postupně, nikoli najednou.
- 5Pokud váš dočasný příjem překročí druhou hranici, může být zdanitelné až 85 procent vašich dávek sociálního zabezpečení. Výpočet v této vrstvě je složitější: zdanitelná částka je menší z 85 procent vašich celkových dávek nebo součet 85 procent překročení druhé hranice plus menší z (a) 6 000 $ za společné podání v manželském svazku nebo 4 500 $ za jiné subjekty, nebo (b) 50 procent výhod. 85procentní strop znamená, že alespoň 15 procent vašich výhod je vždy bez daně.
- 6Uplatněte zdanitelnou částku sociálního zabezpečení ve svém pravidelném daňovém přiznání tak, že ji přičtete k ostatním zdanitelným příjmům. Zdanitelná část sociálního zabezpečení je zdaněna vaší běžnou sazbou daně z příjmu, která závisí na vašem celkovém zdanitelném příjmu a stavu podání. Pro příjmy ze sociálního zabezpečení není stanovena žádná zvláštní sazba daně. Kombinovaný efekt výpočtu provizorního příjmu a běžných daňových sazeb vytváří efekt daňového torpéda, kdy efektivní mezní sazby mohou v přechodné zóně dramaticky vystřelit.
- 7Zvažte strategie pro řízení zdanění dávek. Převedení tradičních fondů IRA na Roth IRA před uplatněním nároku na sociální zabezpečení může snížit budoucí dočasný příjem, protože výběry Roth nejsou zahrnuty. Strategické načasování velkých kapitálových zisků nebo požadovaných minimálních distribucí může v některých letech udržet dočasný příjem pod prahovými hodnotami. Kvalifikované charitativní distribuce od IRA po dosažení věku 70,5 let snižují AGI bez zvýšení dočasného příjmu. Každá z těchto strategií vyžaduje pečlivé modelování pomocí daňové kalkulačky.
Worked Examples
▾
Prozatímní příjem = 10 000 $ + 0 $ + 50 % x 18 000 $ = 19 000 $. Vzhledem k tomu, že 19 000 USD je pod hranicí 25 000 USD pro jednotlivce, žádná z dávek sociálního zabezpečení není zdanitelná. Tento důchodce má velmi skromné příjmy z jiných zdrojů, což je typické pro důchodce s nižšími příjmy, kteří se téměř výhradně spoléhají na sociální zabezpečení.
Prozatímní příjem = 20 000 $ + 1 000 $ + 50 % x 36 000 $ = 39 000 $. To se pohybuje mezi 32 000 a 44 000 $ (hranice pro manželství). Zdanitelná SS = min(50 % x 36 000 $, 50 % x (39 000 $ – 32 000 $)) = min (18 000 $, 3 500 $) = 3 500 $. Počkejte, překontrolování: 50 % x (39 000 $ – 32 000 $) = 3 500 $. A 50 % výhod = 18 000 $. Takže 3 500 $ podléhá dani. Při 12procentním rozpětí to přidá zhruba 420 dolarů k federálnímu daňovému účtu páru.
Prozatímní příjem = 45 000 $ + 3 000 $ + 50 % x 28 000 $ = 62 000 $. To výrazně překračuje hranici 34 000 sekund. Základ daně je nižší z 85 % x 28 000 $ = 23 800 $ nebo výsledek složitého vzorce, podle toho, která z těchto hodnot je nižší. Vzhledem k tomu, že přebytek je velmi velký, platí 85procentní strop: 23 800 USD ze sociálního zabezpečení se přidá ke zdanitelnému příjmu. V pásmu 22 procent činí samotná daň na sociální zabezpečení přibližně 5 236 USD.
Prozatímní příjem = 12 000 $ + 8 000 $ + 50 % x 22 000 $ = 31 000 $. Bez úroku z komunálních dluhopisů by PI byl pouze 23 000 USD, což je pod hranicí 25 000 USD. Úrok ve výši 8 000 USD na úroku osvobozeném od daně posunul důchodce 6 000 USD nad hranici do 50procentního pásma. Zdanitelná SS = min(50 % x 22 000 $, 50 % x (31 000 $ – 25 000 $)) = min (11 000 $, 3 000 $) = 3 000 $. To ukazuje, jak údajně nezdaněný příjem může nepřímo vytvářet daně.
Real-World Applications
▾
Důchodci, kteří uvažují o velké distribuci IRA, prodeji investiční nemovitosti nebo realizaci významných kapitálových zisků, používají daňovou kalkulačku sociálního zabezpečení k modelování kaskádového dopadu daní. Důchodce, který potřebuje 50 000 dolarů od své tradiční IRA, by mohl zjistit, že stažení tlačí jeho dočasný příjem výrazně nad hranici 34 000 dolarů, což způsobí, že 85 procent z jeho dávek sociálního zabezpečení ve výši 24 000 dolarů bude zdanitelných. Dodatečná daň na sociální zabezpečení by mohla přidat 3 000 $ nebo více k jejich celkovému daňovému účtu nad rámec daně ze samotného výběru IRA. Tím, že to namodelujete předem, se důchodce může rozhodnout rozložit výběr na dva roky nebo místo toho použít fondy Roth.
Finanční plánovači používají daňovou kalkulačku jako základní kámen Rothova plánování konverze. Přeměna tradičních fondů IRA na Roth IRA před dosažením věku 62 let nebo před uplatněním nároku na sociální zabezpečení umožňuje důchodcům snížit jejich budoucí provizorní příjem, protože výběry Roth nejsou zahrnuty ve výpočtu. Plánovač by mohl doporučit převést 200 000 dolarů během čtyř let, než klient požádá o sociální zabezpečení ve věku 67 let, přičemž daň z převodů nyní platí mírnou sazbou, aby se trvale vyhnul daňovému torpédu v důchodu. Daňová kalkulačka sociálního zabezpečení vyčísluje roční daňové úspory, které odůvodňují počáteční náklady na konverzi.
Odborníci na daňovou přípravu používají tuto kalkulačku během období podávání zpráv ke správnému výpočtu zdanitelné částky dávek sociálního zabezpečení pro své klienty. Pracovní list v publikaci IRS Publication 915 vyžaduje pečlivý výpočet krok za krokem a chyby jsou běžné, zejména u klientů v přechodové zóně mezi 50 a 85 procenty daně. Daňový software tento výpočet automatizuje, ale zpracovatelé musí stále rozumět mechanikám, aby mohli klientům vysvětlit výsledky a plánovat na následující rok. Kalkulačka také pomáhá identifikovat klienty, kteří by mohli mít prospěch z úprav daňového plánování v polovině roku.
Manželské páry používají kalkulačku k vyhodnocení, zda jejich volba statusu podání ovlivní zdanění jejich dávek sociálního zabezpečení. Manželské podání společně má vyšší prahové hodnoty (32 000 USD a 44 000 USD) než dva jednotlivci (25 000 USD a 34 000 USD každý), což obecně upřednostňuje společné podání. Podání žádosti v manželství odděleně s manželi, kteří žijí společně, však spouští nejtvrdší zacházení: 85 procent dávek je zdanitelných na jakékoli úrovni příjmu. Díky tomu není pro příjemce sociálního zabezpečení téměř nikdy výhodné podávat samostatně, pokud neexistují přesvědčivé nedaňové důvody.
Special Cases
▾
Manželské páry, které se ukládají odděleně a žijí spolu kdykoli během
Manželské páry, které se přihlásí odděleně a žijí spolu kdykoli během roku, čelí nejtvrdšímu zdanění sociálního zabezpečení: až 85 procent dávek je zdanitelných bez ohledu na výši příjmu, bez nižších limitů. Neexistuje žádné zavádění; maximální zdanitelné procento platí od prvního dolaru. Toto ustanovení účinně odstraňuje jakékoli daňové zvýhodnění samostatného podání pro příjemce sociálního zabezpečení, kteří jsou manželé a žijí spolu. Účelem tohoto pravidla je zabránit párům v podávání žádostí samostatně, aby příjem každého z manželů zůstal pod hranicí, která je pro jednoho žadatele.
Důchodci, kteří dostávají jednorázové platby sociálního zabezpečení pokrývající předchozí roky
Důchodci, kteří dostávají jednorázové platby sociálního zabezpečení pokrývající předchozí roky (například zpětná platba za odložené určení invalidity), se mohou rozhodnout použít zvláštní výpočet daně. Při volbě jednorázové částky může důchodce vypočítat daň, jako by dávky pobíral v letech, ke kterým se vztahují, což může vést k nižšímu daňovému účtu, pokud byl důchod důchodce v předchozích letech nižší. Tyto volby jsou k dispozici na formuláři IRS 915 a mohou ušetřit významnou částku, pokud jednorázová částka posune prozatímní příjem výrazně nad 85procentní hranici.
Dávky sociálního zabezpečení, které pobírají nezaopatřené děti nebo zdravotně postižená dospělá osoba
Dávky sociálního zabezpečení, které pobírají vyživované děti nebo zdravotně postižené dospělé děti, se zpravidla vykazují v daňovém přiznání dítěte, nikoli rodiče. Vzhledem k tomu, že děti mají obvykle malý nebo žádný jiný příjem, jejich dočasný příjem je obvykle pod prahovými hodnotami, takže dávky jsou osvobozeny od daně. Pokud však dítě má významný investiční příjem nebo distribuci svěřenského fondu, výhody by se mohly stát zdanitelnými. Požadavek hlášení zaskočí některé rodiny, zejména ty, které vedle svých vlastních důchodových dávek pobírají dávky na závislé osoby.
Hranice zdanění sociálního zabezpečení podle stavu podání
▾
| Stav podání | 0% zdanitelný práh | Až 50% zdanitelný rozsah | Až 85% zdanitelný limit |
|---|---|---|---|
| Singl | PI < 25 000 $ | 25 000 – 34 000 USD | PI > 34 000 $ |
| Vedoucí domácnosti | PI < 25 000 $ | 25 000 – 34 000 USD | PI > 34 000 $ |
| Manželské podání společně | PI < 32 000 $ | 32 000 – 44 000 USD | PI > 44 000 $ |
| Manželské podání odděleně (odděleně) | PI < 25 000 $ | 25 000 – 34 000 USD | PI > 34 000 $ |
| Manželské podání odděleně (společně) | N/A | N/A | 85% zdanění jakéhokoli příjmu |
| Kvalifikovaný pozůstalý manžel | PI < 25 000 $ | 25 000 – 34 000 USD | PI > 34 000 $ |
Frequently Asked Questions
▾
Budou někdy hranice daně ze sociálního zabezpečení indexovány podle inflace?
Od roku 2024 neexistuje žádná legislativa, která by indexovala prahové hodnoty 25 000 USD/34 000 USD a 32 000 USD/44 000 USD pro inflaci. Prahové hodnoty se od roku 1983 a 1993 nezměnily. V průběhu let bylo předloženo několik návrhů na zvýšení nebo odstranění prahových hodnot, ale žádný nebyl přijat. Neindexovaná povaha prahových hodnot ve skutečnosti vytváří automatický nárůst příjmů pro státní pokladnu každý rok, protože více důchodců překračuje prahové hodnoty kvůli růstu nominálních příjmů. Někteří pozorovatelé to považují spíše za zamýšlený rys než za nedopatření.
Zdaňují všechny státy dávky sociálního zabezpečení?
Ne. Většina států nezdaňuje dávky sociálního zabezpečení vůbec. Od roku 2024 přibližně 40 států a District of Columbia plně osvobozuje sociální zabezpečení od státní daně z příjmu, a to buď proto, že nemají žádnou daň z příjmu, nebo proto, že konkrétně vylučují sociální zabezpečení. Asi 10 států ukládá určitou daň na dávky sociálního zabezpečení, často s vlastními prahovými hodnotami osvobození, které se liší od federálních prahových hodnot. Mezi státy, které zdaňují sociální zabezpečení, patří Colorado, Connecticut, Minnesota, Montana, Nové Mexiko, Rhode Island, Utah, Vermont a Západní Virginie, i když některé z nich postupně ruší své daně na sociální zabezpečení.
Co je to daňové torpédo a jak funguje?
Daňové torpédo je hovorový termín pro nárůst efektivních mezních daňových sazeb, ke kterému dochází, když příjem stoupá přes zónu, kde dávky sociálního zabezpečení přecházejí z 50 procent na 85 procent zdanitelných. V této zóně může každý další dolar příjmu způsobit zdanění až 0,85 dolaru dodatečných dávek sociálního zabezpečení. Při 22procentním federálním daňovém pásmu to znamená, že efektivní mezní sazba na dodatečný dolar příjmu je 22 % + (0,85 x 22 %) = 40,7 %. To je vyšší než 32procentní skupina a blíží se horní skupině 37 procent, přesto postihuje důchodce se středními příjmy. Zóna torpéd je poměrně úzká, pokrývá přibližně 9 000 $ příjmů pro svobodné a 12 000 $ pro manželské páry.
Jak si mohu snížit daň z dávek sociálního zabezpečení?
Mezi klíčové strategie patří provádění Rothových konverzí před uplatněním nároku na sociální zabezpečení, aby se snížil budoucí provizorní příjem; používání kvalifikovaných charitativních distribucí (QCD) od IRA po dosažení věku 70,5 let k uspokojení RMD bez zvýšení AGI; sklízení kapitálových ztrát za účelem kompenzace kapitálových zisků; načasování událostí s velkými příjmy do střídavých let, aby v některých letech zůstaly pod prahovými hodnotami; a pečlivé zvažování komunálních dluhopisů, protože úrok se stále počítá do prozatímního příjmu, i když je jinak osvobozený od daně. Nejefektivnější strategií pro většinu důchodců je Rothovo plánování konverze před odchodem do důchodu.
Je sociální pojištění zdaněno stejně jako pravidelný příjem?
Ne přesně. Zatímco zdanitelná část dávek sociálního zabezpečení je zdaněna běžnými příjmovými sazbami, proces určování výše daně je jedinečný. Na rozdíl od mezd nebo důchodových příjmů, které podléhají 100% zdanění, jsou dávky sociálního zabezpečení zdanitelné ve výši 0 až 85 procent v závislosti na prozatímním příjmu. Maximálně 85 procent dávek je někdy zdanitelných, což znamená, že alespoň 15 procent je vždy bez daně. Toto preferenční zacházení bylo navrženo tak, aby se zabránilo úplnému zdanění výhod, které byly částečně financovány z příspěvků zaměstnanců po zdanění během kariéry pracovníka.
Má výběr Roth IRA vliv na zdanění sociálního zabezpečení?
Ne. Kvalifikované výběry Roth IRA nejsou zahrnuty do upraveného hrubého příjmu a nezapočítávají se do prozatímního příjmu. To je jedna z nejsilnějších výhod Rothových účtů v důchodu. Důchodce, který čerpá 30 000 USD od Roth IRA, nevidí žádné zvýšení zdanitelné částky svých dávek sociálního zabezpečení, zatímco stejných 30 000 USD od tradičního IRA by zvýšilo dočasný příjem o 30 000 USD a mohlo by do zdanitelné zóny tlačit výrazně více dávek sociálního zabezpečení.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !Jedinou největší chybou, kterou důchodci dělají, je předpoklad, že pokud platí daň z 85 procent svých dávek sociálního zabezpečení, platí z těchto dávek 85procentní daňovou sazbu. Číslo 85 procent se týká části výhod, která je zahrnuta do zdanitelného příjmu, nikoli daňové sazby. Těchto 85 procent je pak zdaněno běžnou sazbou daně z příjmu dané osoby, která může být 12, 22 nebo 24 procent. Skutečná daň zaplacená na sociální zabezpečení je tedy 85 procent krát mezní sazba daně, například 85 % x 22 % = 18,7 % celkových dávek. I když je to stále významné, velmi se liší od 85procentní daňové sazby.
- !Mnoho důchodců si neuvědomuje, že hranice příjmu pro zdanění sociálního zabezpečení (25 000 $ / 34 000 $ pro svobodné, 32 000 $ / 44 000 $ pro ženatý) nebyly nikdy upraveny o inflaci, protože byly stanoveny v roce 1983 a 1993. Z tohoto důvodu jsou prahové hodnoty v reálných hodnotách mnohem nižší. V dolarech z roku 1983 mělo 25 000 dolarů kupní sílu přibližně 75 000 dolarů v dolarech 2024. To znamená, že původním záměrem bylo zdanit výhody pouze pro relativně bohaté důchodce, ale dnes mohou hranice překročit i důchodci se skromnými příjmy s malým důchodem nebo výběry IRA. Tato škatulka tlačí každý rok více důchodců do daní.
- !Často přehlíženou chybou plánování je nezohlednění efektu daňového torpéda v přechodové zóně mezi 50 a 85 procenty daně. V tomto rozmezí může každý další dolar běžného příjmu způsobit, že dávky sociálního zabezpečení budou nově zdanitelné až do výše 0,85 USD. V kombinaci s běžnou daňovou sazbou to vytváří efektivní mezní daňovou sazbu, která může přesáhnout 40 procent pro daňové poplatníky v pásmu 22 procent. Důchodci, kteří provádějí výběry z IRA nebo realizují kapitálové zisky bez pochopení této interakce, mohou neúmyslně vyvolat mnohem větší daňový účet, než se očekávalo. Strategické načasování příjmu, aby se zabránilo torpédové zóně, může ušetřit tisíce dolarů ročně.
Pro Tip
Než začnete žádat o sociální zabezpečení, poraďte se s daňovým odborníkem o provádění převodů Roth IRA během období mezi odchodem do důchodu a podáním žádosti. Pokud odejdete do důchodu v 62, ale odložíte sociální zabezpečení na 67 nebo 70 let, tyto překlenovací roky mají často nižší zdanitelný příjem než jakékoli jiné období vašeho dospělého života, takže jsou ideální pro přeměnu tradičních peněz IRA na Roth za nízké daňové sazby. Každý dolar převedený na Rotha je dolar, který nezvýší váš provizorní příjem v budoucích letech a trvale sníží daň z vašich dávek sociálního zabezpečení.
Did you know?
Když bylo v roce 1983 poprvé uzákoněno zdanění dávek sociálního zabezpečení, Kongres stanovil prahovou hodnotu na 25 000 USD pro jednotlivce, aby bylo zajištěno, že méně než 10 procent příjemců bude platit daň ze svých dávek. Protože prahové hodnoty nebyly nikdy indexovány pro inflaci, do roku 2024 bude přibližně 56 procent domácností sociálního zabezpečení platit federální daň z určité části svých dávek. Pokud by byly prahové hodnoty indexovány od roku 1983, prahová hodnota jednoho souboru by byla přibližně 75 000 USD a naprostá většina důchodců by neplatila žádnou daň ze svého sociálního zabezpečení.
Regional Guides
▾
United States (Federal)▾
United States (State-Level Taxation)▾
International Comparison▾
References
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Číst více →Ratings & comments
Získejte týdenní matematické tipy
Připojte se k 12 000+ odběratelům, kteří každý týden dostávají tipy na kalkulačku.