401(k) Contribution Limit Calculator

Kalkulačka limitu příspěvku 401(k) určuje maximální částku, kterou můžete přispět k vašemu zaměstnavateli sponzorovanému plánu 401(k) pro daňový rok 2025, včetně 23 500 $ volitelného odkladu pro zaměstnance, 7 500 $ doháněcího příspěvku pro účastníky ve věku 50 let a starší (se speciálním vylepšeným 31 500 $ doháněním SECURE-60 za SECURE 06 2.0) a celkový roční limit 70 000 USD (§ 415(c)) kombinující odklady zaměstnanců, párování zaměstnavatelů a příspěvky po zdanění. Kalkulačka také zohledňuje vzorce pro shodu zaměstnavatelů, rozvrhy přiznání a dopad nediskriminačních pravidel pro vysoce odměňované zaměstnance (HCE), která mohou dále omezit příspěvky pro nejlépe vydělávající. Maximalizace vašeho 401(k) je jednou z nejúčinnějších dostupných strategií penzijního spoření díky růstu s odloženou daní a přizpůsobení potenciálních zaměstnavatelů.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

1. 1Zadejte svůj roční plat a plánované procento příspěvku nebo částku v dolarech. Volitelný limit odkladu zaměstnanců na rok 2025 je 23 500 USD pro tradiční příspěvky před zdaněním a/nebo Roth 401(k) dohromady.
2. 2Pokud je vám do 31. prosince 2025 50 nebo více let, můžete přispět dalším příspěvkem 7 500 USD nad limit 23 500 USD. Jste-li ve věku 60–63 let, SECURE 2.0 Act poskytuje vylepšené dohánění ve výši 11 250 USD namísto 7 500 USD.
3. 3Zadejte přiřazovací vzorec vašeho zaměstnavatele (např. 100% shoda u prvních 3 % plus 50 % u dalších 2 % nebo rovnou shoda dolaru). Kalkulačka spočítá příspěvek zaměstnavatele a porovná jej s limitem podle § 415 písm. c).
4. 4Součet všech příspěvků (odložení zaměstnanců + dohánění + zápas zaměstnavatele + podíl na zisku zaměstnavatele + příspěvky zaměstnanců po zdanění) nesmí v roce 2025 překročit 70 000 USD (nebo 77 500 USD se standardním doháněním nebo 81 250 USD s vylepšeným doháněním 60–63).
5. 5Kalkulačka zkontroluje, zda jste vysoce kompenzovaný zaměstnanec (HCE) pro rok 2025: zaměstnanec vydělávající více než 160 000 $ v předchozím roce nebo vlastnící více než 5 % podniku. HCE mohou čelit dalším limitům v rámci nediskriminačního testování ADP/ACP.
6. 6Zkontrolujte daňový dopad: příspěvky před zdaněním (tradiční) snižují váš současný zdanitelný příjem; Příspěvky Roth 401(k) jsou po zdanění, ale poskytují bez daně výběry v důchodu. Mnoho plánů nyní nabízí obě možnosti.
7. 7Vypočítejte částky odkladu výplaty vydělením ročního cíle počtem výplatních období. Zajistěte, aby konečná výplata roku nepřesáhla limit, protože některé plány postrádají funkci automatického zastavení.

• !Nepřispívá dostatečně, aby zachytil celý zápas zaměstnavatele. Pokud váš zaměstnavatel odpovídá 50 % z prvních 6 %, měli byste přispět alespoň 6 %, abyste získali plnou shodu 3 %. jinak necháte na stole volné peníze.
• !Zaměňování limitu odkladu zaměstnanců ve výši 23 500 USD s celkovým ročním limitem 70 000 USD. Strop 70 000 USD zahrnuje kromě vašich odkladů také příspěvky zaměstnavatele a příspěvky po zdanění.
• !Nahrazení příspěvků na začátku roku a ztráta peněz na zápas. Pokud váš zaměstnavatel odpovídá za výplatu a v říjnu dosáhnete 23 500 $, zmeškáte zápas v listopadu a prosinci. Pokud to váš plán nabízí, použijte ustanovení „opravdy“, nebo příspěvky rozdělte rovnoměrně.
• !Neuvědomuje si, že vylepšený SECURE 2.0 catch-up (11 250 $) je k dispozici pouze pro věkové kategorie 60-63 konkrétně. Ve věku 64+ se vrací ke standardnímu dohánění 7 500 USD. To vytváří úzké okno pro maximalizaci příspěvků.
• !Zapomínáme, že příspěvky Roth 401(k) se započítávají do stejného zaměstnaneckého limitu 23 500 $ jako tradiční příspěvky. Nemůžete přispět 23 500 $ na tradiční A 23 500 $ na Roth; dohromady je to 23 500 $.