What is Washington Paycheck Calculator?
▾
Washington Paycheck Calculator odhaduje vaši výplatu domů ve státě bez daně z příjmu fyzických osob ze mzdy nebo platu. Washington je jedním z pouhých devíti států, které nezdaňují získané příjmy, takže výpočty výplaty jsou jednoduché, pouze federální daň z příjmu a FICA jako povinné srážky. Washington však ukládá několik jedinečných srážek souvisejících s platy, které jej odlišují od jiných států bez daně z příjmu. Zatímco Washington nezdaňuje mzdy, stát má 7% daň z kapitálových zisků z prodeje dlouhodobého kapitálového majetku přesahujícího 262 000 USD (indexováno ročně). Tato daň neovlivňuje pravidelné výpočty výplaty, ale je relevantní pro pracovníky, kteří dostávají kompenzaci vlastního kapitálu, uplatňují opce na akcie nebo prodávají investice. Daň z kapitálových výnosů byla potvrzena Nejvyšším soudem ve Washingtonu a vstoupila v platnost v roce 2022. Washington také požaduje příspěvky zaměstnanců do dvou státem spravovaných programů, které se objevují na výplatních páskách: WA Cares Fund (pojištění dlouhodobé péče) ve výši 0,58 % hrubé mzdy a program placené rodinné a zdravotní dovolené (PFML), kde zaměstnanci přispívají přibližně 0,74 % z hrubé mzdy (podíl zaměstnanců na celkovém pojistném). Tyto srážky, i když se nejedná o daně z příjmu, snižují výplatu domů a měly by být zahrnuty do jakéhokoli přesného odhadu výplaty. Washingtonská ekonomika je poháněna technologickými giganty včetně Amazonu, Microsoftu, Boeingu a mnoha startupů v regionu Puget Sound. Stát má také významné odvětví zemědělství, vojenství, zdravotnictví a mezinárodního obchodu. Absence státní daně z příjmu v kombinaci s konkurenčními platy v technologickém sektoru dělá z Washingtonu jeden z finančně nejatraktivnějších států pro vysoce vydělávající profesionály.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Vzorec
▾
Čistá mzda = hrubá mzda – federální daň – FICA (7,65 %) – WA Cares (0,58 %) – WA PFML (~0,74 %) – odpočty před zdaněnímVariable Legend
▾
| Symbol | Jméno | Jednotka | Popis |
|---|---|---|---|
| G | Hrubá mzda | USD | Celkový výdělek před zdaněním nebo srážkami |
| FT | Federální daň | USD | Srážka federální daně z příjmu na základě voleb W-4 a aktuálních závorek |
| FICA | Daň FICA | percent | Kombinované sociální zabezpečení (6,2 % až 168 600 USD) a Medicare (1,45 % ze všech příjmů plus 0,9 % nad 200 000 USD) |
| WC | WA Cares Premium | percent | Pojistné za dlouhodobou péči ve výši 0,58 % z hrubé mzdy, pokud není osvobozeno |
| PFML | Placená rodinná zdravotní dovolená | percent | Podíl zaměstnanců na prémii PFML, cca 0,74 % z hrubé mzdy |
| D | Předdaňové odpočty | USD | Dobrovolné odpočty, jako je 401 (k), zdravotní pojištění a příspěvky HSA |
How to Washington Paycheck Calculator
▾
- 1Zadejte hrubou částku mzdy a vyberte frekvenci výplat. Protože Washington nemá žádnou daň z příjmu, výpočet se zaměřuje na federální srážkovou daň, FICA a srážky ze mzdy specifické pro Washington.
- 2Srážka federální daně z příjmu se vypočítává na základě vašeho stavu podání W-4, povolenek a případných dalších srážkových voleb. Kalkulačka používá aktuální federální daňová pásma k určení vhodné srážky za období.
- 3Žádná státní daň z příjmu se nesráží. Washington nezdaňuje mzdy, platy, spropitné ani žádnou jinou formu výdělečných příjmů. To je stanoveno v ústavě státu a bylo potvrzeno prostřednictvím několika volebních iniciativ.
- 4Z hrubé mzdy se odečítá prémie fondu WA Cares ve výši 0,58 %. Tento program pojištění dlouhodobé péče poskytuje až 36 500 USD v rámci celoživotní dlouhodobé péče. Pracovníci, kteří měli soukromé pojištění dlouhodobé péče před 1. listopadem 2021, mohli požádat o výjimku.
- 5Pojistné za placenou rodinnou a zdravotní dovolenou ve Washingtonu (PFML) se odečítají. Celková sazba pojistného činí přibližně 0,92 % hrubé mzdy, přičemž zaměstnanci platí přibližně 80 % pojistného (zhruba 0,74 %) a zbývajících 20 % platí zaměstnavatelé. Přesné rozdělení a celková sazba jsou stanoveny ročně.
- 6Daně FICA se počítají: Sociální zabezpečení ve výši 6,2 % z výdělku do 168 600 USD a Medicare ve výši 1,45 % ze všech příjmů. Dodatečná zdravotní daň ve výši 0,9 % se vztahuje na výdělky nad 200 000 $ pro jednotlivé uživatele.
- 7Odečítají se odpočty před zdaněním, jako jsou příspěvky 401(k), pojistné na zdravotní pojištění a příspěvky HSA. Ty snižují federální zdanitelný příjem, ale prémie WA Cares a PFML se obecně počítají z hrubé mzdy před většinou srážek.
Worked Examples
▾
Absence státní daně z příjmu ušetří tomuto pracovníkovi přibližně 450–600 $ za čtrnáctidenní období ve srovnání s podobným platem v Kalifornii nebo Oregonu. Srážky WA Cares a PFML jsou ve srovnání relativně malé.
Washington má jednu z nejvyšších minimálních mezd v zemi. V kombinaci s žádnou státní daní z příjmu si pracovníci s minimální mzdou ponechají vyšší procento svých výdělků než ve většině ostatních států.
Techničtí pracovníci s kompenzací vlastního kapitálu významně těží z nedostatku daně z příjmu ve Washingtonu ze mzdy, ale měli by si být vědomi toho, že 7% daň z kapitálových zisků se vztahuje na zisky nad 262 000 USD při prodeji neoprávněných akcií.
Výrobní pracovníci v Boeingu a dalších leteckých společnostech nevyužívají žádnou státní daň z příjmu ze svých mezd, včetně příplatků za přesčasy. Odpočty WA Cares a PFML jsou skromné v poměru k úspoře státní daně z příjmu.
Real-World Applications
▾
Technologickí pracovníci v Amazonu, Microsoftu, Googlu, Meta a stovkách startupů v oblasti Seattlu a Bellevue počítají svou výplatu domů. Absence státní daně z příjmu je hlavní složkou analýzy celkové kompenzace, zejména při srovnávání nabídek se společnostmi v Kalifornii, New Yorku nebo jiných státech s vysokými daněmi. Za plat 200 000 USD mohou státní úspory na dani z příjmu přesáhnout 15 000 USD ročně ve srovnání s Kalifornií.
Zaměstnanci Boeingu a letecké výroby v Everettu, Rentonu a dalších zařízeních Puget Sound odhadují svou čistou mzdu včetně přesčasů a rozdílů ve směnách. Tito pracovníci nemají žádnou státní daň z jejich výdělků přesčas, což může být značné ve výrobním prostředí s povinnými přesčasovými dobami.
Vojenský personál na Joint Base Lewis-McChord (JBLM) a Naval Station Kitsap vyhodnocuje svou celkovou náhradu. Zatímco vojenské platy v aktivní službě nepodléhají nikde státní dani (je zdaněny domovským státem evidence), zaměstnanci civilní základny a vojenští manželé pracující ve Washingtonu těží z prostředí bez daně z příjmu.
Zemědělští pracovníci ve východním Washingtonu, zejména v údolí Yakima a oblasti Tri-Cities, počítají své sezónní a celoroční výdělky. Kombinace žádné státní daně z příjmu a vysoké minimální mzdy ve Washingtonu poskytuje pracovníkům v zemědělství a zpracování potravin relativně vysokou mzdu, kterou si mohou vzít domů ve srovnání se sousedním Oregonem (který zdaňuje příjem až 9,9 %).
Special Cases
▾
Přeshraniční pracovníci s Oregonem
Pracovníci, kteří žijí ve Washingtonu, ale dojíždějí do Oregonu, musí ze svých mezd pocházejících z Oregonu platit daň z příjmu v Oregonu, čímž ztrácejí výhodu statusu Washingtonu bez daně z příjmu. Naopak obyvatelé Oregonu pracující ve Washingtonu neplatí žádnou washingtonskou daň z příjmu, ale přesto dluží oregonskou daň ze svého celosvětového příjmu. To vytváří významnou finanční pobídku k životu a práci ve Washingtonu. V oblasti metra Portland-Vancouver dochází k výrazným přeshraničním vzorcům dojíždění, které jsou způsobeny těmito daňovými rozdíly.
Techničtí pracovníci s majetkovou kompenzací
Technologičtí pracovníci ve Washingtonu často dostávají významnou část své kompenzace v RSU a akciových opcích. I když nabytí a uplatnění těchto nástrojů nepodléhá státní dani z příjmu (velká výhoda oproti Kalifornii, kde jsou zdaněny jako běžný příjem), následný prodej akcií může spustit 7% daň z kapitálových zisků, pokud čisté dlouhodobé zisky překročí 262 000 USD za rok. Strategické plánování toho, kdy prodat neoprávněné akcie, může pomoci zvládnout tento závazek.
Držitelé osvobození od fondu WA Cares
Pracovníci, kteří získali výjimku WA Cares tím, že před 1. listopadem 2021 prokázali, že měli kvalifikované soukromé pojištění dlouhodobé péče, neplatí pojistné ve výši 0,58 %. Tato výjimka je trvalá a platí pro pracovníka bez ohledu na změny zaměstnavatele. Osvobození pracovníci by se měli ujistit, že jejich zaměstnavatel má ve spise schvalovací dopis o výjimce, aby se zabránilo nesprávným srážkám pojistného. Osvobození ušetří přibližně 580 USD na 100 000 USD ročního příjmu.
▾
| Daňová složka | Hodnotit | Základní/Limit | Poznámky |
|---|---|---|---|
| Washingtonská daň z příjmu | 0% | N/A | Žádná státní daň z příjmu ze mzdy |
| Fond WA Cares | 0,58 % | Všechny mzdy | Pojištění dlouhodobé péče, dostupné výjimky |
| WA PFML (zaměstnanec) | ~0,74 % | Až do mzdové základny sociálního zabezpečení | Podíl zaměstnanců na celkovém pojistném ~0,92 %. |
| Daň z kapitálových zisků | 7% | Zisk nad 262 000 $ | Pouze dlouhodobé kapitálové zisky, nikoli výplata |
| Sociální zabezpečení | 6,2 % | Až 168 600 $ (2024) | Federální limit mezd |
| Medicare | 1,45 % | Všechny výdělky | Bez omezení mzdové základny |
| Dodatečná zdravotní péče | 0,9 % | Nad 200 000 $ (jednotlivý) | Federální příplatek na osoby s vysokými příjmy |
| Státní daň z obratu | 6,5–10,5 % | Maloobchodní nákupy | Nejde o srážku z výplaty, ale ovlivňuje kupní sílu |
Frequently Asked Questions
▾
Má Washington vůbec nějakou daň z příjmu?
Washington nemá žádnou daň z mezd, platů, spropitného ani většiny forem osobních příjmů. S účinností od roku 2022 však Washington zavedl 7% daň z kapitálových zisků z prodeje dlouhodobých aktiv přesahujících 262 000 USD ročně. Stát to klasifikuje spíše jako spotřební daň než jako daň z příjmu. Pravidelné příjmy z výplaty nejsou touto daní ovlivněny.
Co je fond WA Cares a je povinný?
WA Cares Fund je státní program pojištění dlouhodobé péče financovaný 0,58% prémií ze mzdy zaměstnanců. Poskytuje až 36 500 USD v rámci celoživotní dlouhodobé péče. Pojistné je povinné pro většinu pracovníků, ale ti, kteří měli kvalifikované soukromé dlouhodobé pojištění dlouhodobé péče před 1. listopadem 2021, mohli požádat o trvalou výjimku. Osoby samostatně výdělečně činné se mohou přihlásit, ale nemusí se jich účastnit.
Jak funguje Washington PFML?
Washingtonský program placené rodinné a zdravotní dovolené poskytuje až 12 týdnů placené dovolené na kvalifikační události (nové dítě, vážný zdravotní stav, vojenská rodinná dovolená). Program je financován prostřednictvím prémií sdílených mezi zaměstnavateli a zaměstnanci. Celková sazba pojistného je stanovena ročně (přibližně 0,92 % pro rok 2024), přičemž zaměstnanci platí zhruba 80 % části zdravotní dovolené a 100 % části rodinné dovolené, v průměru přibližně 0,74 % hrubé mzdy.
Jak si stojí Washington ve srovnání s Oregonem, pokud jde o platy s sebou domů?
Zaměstnanci z Washingtonu si při stejné platové úrovni berou domů podstatně více než pracovníci z Oregonu. Oregon má jednu z nejvyšších státních sazeb daně z příjmu v zemi (až 9,9 %) a žádnou daň z obratu, zatímco Washington nemá daň z příjmu, ale vysokou daň z obratu (6,5–10,5 %). Za plat 100 000 dolarů by si pracovník ve Washingtonu odnesl domů přibližně o 5 000–7 000 dolarů ročně více než pracovník z Oregonu. Nedostatek daně z obratu v Oregonu však částečně kompenzuje daň z příjmu pro vysoké výdaje.
Jsou ve Washingtonu nějaké místní daně z příjmu?
Ne. Washington nemá žádné státní ani místní daně z příjmu z příjmu. Žádné město, okres nebo obec ve Washingtonu neukládá daň z příjmu na mzdy nebo platy. Jedinými srážkami na úrovni výplaty nad rámec federálních daní jsou prémie WA Cares a PFML, což jsou státní programy.
Vztahuje se výjimka WA Cares na nové obyvatele?
Okno osvobození od WA Cares pro soukromé pojištěnce dlouhodobé péče bylo pro většinu pracovníků uzavřeno v roce 2022. Noví obyvatelé a noví pracovníci, kteří nezískali před uplynutím lhůty kvalifikované soukromé krytí, jsou obecně povinni zaplatit prémii ve výši 0,58 %. Určité kategorie pracovníků však stále mohou mít nárok na výjimky, včetně veteránů s postižením souvisejícím se službami, držitelů nepřistěhovaleckých víz a pracovníků, kteří žijí mimo Washington.
Jak ovlivňuje daň z kapitálových výnosů ve Washingtonu kompenzaci akcií?
Pokud obdržíte RSU, akciové opce nebo jinou majetkovou kompenzaci a prodáte podkladové akcie, 7% Washingtonská daň z kapitálových zisků se vztahuje na vaše čisté dlouhodobé kapitálové zisky přesahující 262 000 USD v kalendářním roce. Krátkodobé zisky (držené méně než jeden rok) této dani nepodléhají. Hranice je na jednotlivce a určité srážky (jako charitativní příspěvky) mohou snížit zdanitelný základ. Tato daň se nevztahuje na uplatnění nebo uplatnění opcí na akcie, pouze na následný prodej akcií.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !Za předpokladu, že žádná státní daň z příjmu neznamená vůbec žádné srážky ze mzdy na úrovni státu. Washington odečítá prémie WA Cares Fund (0,58 %) a PFML prémie (~0,74 %) z výplat, což dohromady snižuje plat za odvoz domů přibližně o 1,32 % hrubé mzdy.
- !Zaměňování washingtonské daně z kapitálových výnosů s daní z příjmu ze mzdy. 7% daň z kapitálových výnosů se vztahuje pouze na zisky z prodeje dlouhodobého kapitálového majetku (akcie, dluhopisy atd.) přesahující 262 000 USD v kalendářním roce. Nevztahuje se na mzdy, platy, výplaty důchodů nebo prodeje nemovitostí.
- !S ohledem na to, že Washington má jednu z nejvyšších sazeb daně z obratu v zemi (6,5% státní plus místní přírůstky až 4%, celkem až 10,5% v některých oblastech). I když se nejedná o srážku z výplaty, významně to ovlivňuje kupní sílu vaší výplaty domů a mělo by to zohlednit srovnání životních nákladů.
Pro Tip
Pokud porovnáváte nabídky práce mezi Washingtonem a Oregonem, nezapomeňte, že Washington nemá žádnou daň z příjmu, ale vysokou daň z obratu (6,5-10,5 %), zatímco Oregon má vysokou daň z příjmu (až 9,9 %), ale žádnou daň z obratu. U většiny pracovníků úspory daně z příjmu ve Washingtonu výrazně převažují nad náklady na daň z obratu, zejména při vyšších úrovních mezd. Pracovník vydělávající 120 000 $ by ušetřil přibližně 6 000-8 000 $ ročně na daních z příjmu tím, že by pracoval ve Washingtonu versus Oregon, zatímco dodatečné náklady na daň z obratu závisí na výdajových zvyklostech, ale obvykle se pohybují od 1 500 do 3 000 $ ročně.
Did you know?
Washington je jediným státem v zemi, který nemá jak žádnou daň z příjmu fyzických osob ze mzdy, tak samostatnou daň z kapitálových výnosů. Když byla daň z kapitálových výnosů napadena u soudu, Nejvyšší soud ve Washingtonu ji potvrdil tím, že ji klasifikoval jako spotřební daň z prodejní transakce spíše než daň z příjmu, což je právní rozdíl, který jí umožnil koexistovat se státním ústavním zákazem odstupňovaných daní z příjmu. Tento kreativní právní rámec bedlivě sledovaly i další státy bez daně z příjmu zvažující podobné přístupy.
References
Read the full guide on how to use this calculator effectively
Číst více →Ratings & comments
Získejte týdenní matematické tipy
Připojte se k 12 000+ odběratelům, kteří každý týden dostávají tipy na kalkulačku.