Skip to main content
Calkulon

Finance

Kalkulačka přiznání k DPH

VAT Return Calculator

Net Sales (excl. VAT)
Net Purchases (excl. VAT)
VAT Rate

What is VAT Return Calculator?

▾

Britská kalkulačka přiznání k DPH vypočítá pole 1 (výstupní DPH účtovaná z prodeje) a kolonka 4 (vstupní DPH vrácená z nákupů). Rozdíl je vyplacen nebo vymáhán od HMRC.

Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.

Vzorec

▾
f(x)Splatná DPH = (tržby + dodávky) × sazba DPH − vrácení DPH z nákupů; Vrácení DPH z obchodních vstupů; DPH na výstupu z prodeje ve standardní sazbě

Variable Legend

▾
SymbolJménoJednotkaPopis
SalesTotal salesCurrency (ex-VAT)—
RateStandard VAT ratePercentage (20% UK)—
OutputVATVAT on salesCurrency—
InputVATVAT reclaimedCurrency—
NetVATVAT payableCurrency—

How to VAT Return Calculator

▾
  1. 1Box 1 = Net sales × 20%
  2. 2Box 4 = Net purchases × 20%
  3. 3Net VAT = Box 1 − Box 4
  4. 4Positive: pay HMRC; Negative: HMRC refunds you

Worked Examples

▾
Example 1
Given:Net sales £60k, purchases £25k, 20% VAT
Výsledek:Box 1 = £12k; Box 4 = £5k; Pay HMRC £7k

Real-World Applications

▾
🏗️

Quarterly VAT compliance filing

🔬

Cash flow planning (VAT timing)

📊

Business expense optimization

🏥

Threshold monitoring (voluntary registration)

UK VAT Rates

▾
RateApplies to
20% StandardMost goods and services
5% ReducedDomestic energy, car seats
0% ZeroFood, children's clothing
ExemptFinance, healthcare, education

Frequently Asked Questions

▾
Q

When do I need to register for VAT?

A

UK: turnover > £85k (2024). Once registered, charge VAT on sales and reclaim on inputs. Register voluntarily if you make large capital purchases and want to reclaim VAT.

Q

Can I reclaim all VAT on expenses?

A

Most business inputs yes. Exceptions: entertainment, food/drink (non-catering), car fuel (can reclaim on van but not car). Residential property exempt (no VAT reclaim). Check HMRC rules per item.

Q

What if I have excess VAT reclaim?

A

HMRC refunds you quarterly (normal case). Some businesses over-reclaim due to high input costs (e.g., importers). Can request refund ahead of VAT return due date.

Regional Guides

▾
US▾
No federal VAT. Sales tax state-by-state (0–10.75%). Complicated multi-state nexus rules. Recent Supreme Court decision: must collect remote sales tax. Vary by state significantly.
UK▾
Standard rate 20%. Reduced rate 5% (energy, books). Zero rate 0% (food, books, children clothes, exports). Exempt (insurance, finance, postage). Quarterly or monthly returns.
Pouze pro informační účely. Tento nástroj nepředstavuje finanční poradenství. Před investičními nebo finančními rozhodnutími se poraďte s kvalifikovaným finančním poradcem.
Deep Dive

Read the full guide on how to use this calculator effectively

Číst více →
Formula-verified for precision
Reviewed October 2026
Our methodology

Ratings & comments

…

Získejte týdenní matematické tipy

Připojte se k 12 000+ odběratelům, kteří každý týden dostávají tipy na kalkulačku.

🔒
100 % zdarma
Nikdy bez registrace
✓
Přesné
Ověřené vzorce
⚡
Okamžité
Výsledky při psaní
📱
Připraveno pro mobily
Všechna zařízení

Nastavení

SoukromíPodmínkyO nás© 2026 Calkulon