What is Trust vs Will Cost Comparison?
▾
Kalkulačka porovnání nákladů důvěry versus vůle pomáhá jednotlivcům vyhodnotit, zda je pro potřeby plánování nemovitostí z hlediska nákladů efektivnější odvolatelný životní trust nebo jednoduchá vůle. Počáteční náklady odvolatelného živého trustu se pohybují od 1 500 do 5 000 USD, když je připraví právní zástupce (nebo 100 až 500 USD prostřednictvím online služeb), ve srovnání s 300 až 1 000 USD za jednoduchou závěť. Analýza celkových nákladů životního cyklu však často upřednostňuje svěřenské fondy u nemovitostí nad přibližně 100 000 USD, protože svěřenské fondy se vyhýbají prozkoumání závěti, které může stát 3–7 % hodnoty pozůstalosti v podobě poplatků za právní zastoupení, soudních výloh a náhrady exekutorovi. Základním rozdílem mezi závětí a svěřenským fondem je způsob, jakým převádějí majetek při smrti. Závěť je dokument, který určuje, jak by měl být majetek rozdělen, ale musí projít dědickým soudem, veřejným soudním procesem, který potvrzuje závěť, platí dluhy a dohlíží na distribuci. Naproti tomu odvolatelný žijící trust má nárok na majetek během života poskytovatele a po smrti jej převádí na příjemce bez účasti soudu. Trust funguje jako soukromá smlouva, čímž se vyhne prodlevám (typicky 6–18 měsíců pro pozůstalostní versus okamžitá distribuce pro trust), zveřejnění (záznamy o pozůstalosti jsou veřejné) a nákladům na proces prozkoumání závěti. Jak závěti, tak svěřenské fondy mají průběžné úvahy nad rámec jejich počátečních nákladů na vytvoření. Trusty vyžadují financování (převod titulů aktiv do trustu), což zahrnuje další právní práci a poplatky za nahrávání. Svěřenské fondy by měly být přezkoumány a případně upraveny každých 3–5 let nebo po velkých životních událostech. Závěti nevyžadují žádnou údržbu, ale mohou vyžadovat aktualizaci prostřednictvím kodicilů. Komplexní plán nemovitostí obvykle zahrnuje oba dokumenty: závěť (která zachycuje všechna aktiva, která nebyla převedena do trustu během života) spolu s odvolatelným živým trustem. Rozhodnutí o důvěře proti vůli závisí na mnoha faktorech, včetně velikosti majetku, typů aktiv (nemovitosti ve více státech silně upřednostňují svěřenský fond, aby se vyhnuly vedlejšímu prozkoumání), složitosti rodiny (smíšené rodiny, příjemci zvláštních potřeb), obavách o soukromí a nákladech na pozůstalostní řízení v příslušném státě. Kalifornie, se zákonnými poplatky za pozůstalostní řízení, které mohou přesáhnout 50 000 USD na pozůstalosti 2 miliony USD, poskytuje jeden z nejsilnějších finančních případů pro trusty. Státy se zjednodušenými dědickými procedurami (jako Texas nebo Wisconsin) mohou naklonit rovnováhu směrem k závěti pro jednodušší nemovitosti.
Calkulon makes complex calculations simple — built for students and everyday problem-solvers.
Vzorec
▾
Čisté úspory důvěry = Odhadované náklady na prozkoumání dědictví - Náklady na založení důvěry - Náklady na údržbu důvěry
Náklady na dědické řízení = poplatky za právní zastoupení + poplatky za exekutora + soudní výlohy + poplatky za posouzení
Zpracovaný příklad:
Hodnota nemovitosti: 1 500 000 $
Náklady na dědické řízení (zákonné poplatky v Kalifornii): 36 000 USD právní zástupce + 36 000 USD exekutor = 72 000 USD
Cena zřízení důvěry: 3 000 USD
Trustová údržba po celou dobu životnosti: 500 $
Čisté úspory důvěry: 72 000 USD – 3 000 USD – 500 USD = 68 500 USDVariable Legend
▾
| Symbol | Jméno | Jednotka | Popis |
|---|---|---|---|
| EV | Hodnota nemovitosti | $ | Celková reálná tržní hodnota všech aktiv, která jsou předmětem dědictví |
| TC | Náklady na vytvoření důvěry | $ | Poplatky za právní zastoupení a výdaje za sepsání a provedení důvěryhodného dokumentu |
| FC | Náklady na financování | $ | Náklady na převod majetkových práv do svěřenského fondu (listiny, poplatky za přepsání) |
| PC | Náklady na dědictví | $ | Celkové poplatky soudu, právnímu zástupci a exekutorovi za prokázání pozůstalosti založené na závěti |
| MC | Náklady na údržbu | $ | Průběžné náklady na přezkoumání, úpravu a správu svěřenského fondu během života poskytovatele |
| NS | Čisté úspory | $ | Celková úspora díky použití svěřenského fondu místo závěti (náklady na prozkoumání minus náklady na svěření majetku) |
How to Trust vs Will Cost Comparison
▾
- 1Odhadněte celkovou hodnotu svého majetku, včetně veškerého nemovitého majetku (domy, nemovitosti k pronájmu, pozemků), finančních účtů (bankovní účty, investiční účty, penzijní účty), životního pojištění (pokud je splatné do majetku spíše než jmenovaného příjemce), obchodních zájmů, vozidel a významného osobního majetku. Hodnota nemovitosti určuje náklady na dědictví, které by vám vznikly s plánem založeným pouze na vůli, a je primárním faktorem při výpočtu důvěry proti vůli. Aktiva s uvedenými příjemci (životní pojištění, penzijní účty s určenými příjemci, účty POD/TOD) přecházejí mimo závěti i svěřenské fondy, takže by měla být vyloučena z kalkulace dědických nákladů.
- 2Prozkoumejte dědické náklady ve vašem státě. Náklady na dědické řízení se dramaticky liší podle jurisdikce. Kalifornie používá zákonný sazebník poplatků, který umožňuje právníkům a exekutorům každý poplatek: 4 % z prvních 100 000 USD, 3 % z dalších 100 000 USD, 2 % z dalších 800 000 USD, 1 % z dalších 9 000 000 USD a 0,5 % z částek nad 10 000 USD. Majetek v Kalifornii ve výši 1 milion dolarů generuje 23 000 dolarů v zákonných poplatcích pouze pro právníka (46 000 dolarů v kombinaci s poplatky za exekutora). Naproti tomu mnoho států umožňuje přiměřené poplatky stanovené soudem, které mohou být výrazně nižší. Některé státy (Wisconsin, Texas) zefektivnily dědické postupy, které podstatně snižují náklady.
- 3Získejte nabídky na přípravu důvěry od právníků v oblasti plánování nemovitostí nebo renomovaných online právních služeb. Základní odvolatelný žijící trust připravený právníkem obvykle stojí 1 500 až 3 000 $ pro jednotlivce a 2 000 až 5 000 $ pro manželský pár (společné nebo samostatné trusty). Komplexní trusty (s ustanoveními pro speciální potřeby, plánováním přeskakování generací nebo ustanoveními o nástupnictví) mohou stát 5 000 až 10 000 USD nebo více. Online služby (LegalZoom, Trust and Will, Nolo) nabízejí balíčky důvěry za 100 až 500 USD, ale tyto nemusí zahrnovat pokyny k financování a přizpůsobení, které poskytuje právník.
- 4Vypočítejte náklady na svěřenecké financování, což jsou náklady na převod majetkových titulů do svěřenského fondu. Nemovitost vyžaduje nové listiny (dotační listina, listina o vzdání se nároku nebo záruční listina) zaznamenané okresním zapisovatelem, které obvykle stojí 50 až 200 $ za nemovitost na poplatcích za nahrání plus čas právního zástupce na přípravu listiny. Některé státy uvalují daně z převodu na záznamy listin, ačkoli většina převodů na odvolatelné trusty je osvobozena. Finanční účty vyžadují nové registrace účtu nebo změny názvů u každé instituce. Proces financování může trvat několik týdnů a může zahrnovat koordinaci s hypotečními společnostmi (ačkoli převod majetku do odvolatelného svěřenského fondu obecně nespouští doložky o splatném prodeji podle zákona Garn-St. Germain).
- 5Faktor v průběžných nákladech na údržbu důvěry. Odvolatelný žijící trust by měl být revidován každých 3-5 let a aktualizován po velkých životních událostech (svatba, rozvod, narození dětí, významné změny majetku, přesídlení do jiného státu). Úpravy důvěry obvykle stojí 200 až 500 USD, zatímco úplné přepracování důvěry stojí 1 000 až 2 500 USD. Roční správa svěřenského fondu během života poskytovatele je minimální (zadavatel obvykle slouží jako jeho vlastní správce bez požadavků na podávání zpráv). Po smrti poskytovatele mohou být účtovány poplatky za správu správce, pokud je jmenován profesionální správce (obvykle 0,5–1,5 % majetku svěřenského fondu ročně).
- 6Porovnejte celkové náklady během očekávané životnosti. Možnost důvěry zahrnuje vyšší počáteční náklady, ale potenciálně masivní úspory při úmrtí tím, že se vyhne prozkoumání. Možnost závěti je předem levnější, ale po smrti s sebou nese náklady na dědické řízení. U pozůstalosti 500 000 USD v Kalifornii úspory nákladů na prozkoumání od trustu (23 000 USD nebo více) daleko převyšují náklady na vytvoření trustu (3 000 USD). U pozůstalosti ve výši 100 000 USD ve státě s nízkými náklady na dědictví nemusí úspory ospravedlnit náklady na svěřenectví. Zvažte také nefinanční výhody: soukromí (svěření jsou soukromé, prozkoumání je veřejné), rychlost distribuce (svěření se rozdělují okamžitě, prověřování trvá 6–18 měsíců) a plánování nezpůsobilosti (svěření zajišťují bezproblémovou správu, pokud se zadavatel stane nezpůsobilým).
- 7Udělejte konečné rozhodnutí na základě vaší úplné situace. Mezi silné ukazatele ve prospěch trustu patří: majetek nad 100 000 USD ve státě s vysokými náklady na prozkoumání, nemovitý majetek ve více státech (každý stát vyžaduje samostatné vedlejší prozkoumání bez trustu), obavy o soukromí, smíšené rodinné situace, příjemci se zvláštními potřebami, touha po okamžité distribuci majetku a potřeby plánování neschopnosti. Mezi silné ukazatele, které podporují plán pouze na základě vůle, patří: malá nemovitost splňující podmínky pro zjednodušené prozkoumání dědictví, všechna aktiva mají jmenované příjemce, jediný stát bydliště, jednoduchá rodinná situace a omezený rozpočet na plánování nemovitosti.
Worked Examples
▾
Majitel domu v Kalifornii s majetkem ve výši 1,2 milionu dolarů (především vlastní kapitál a úspory na důchod). Kalifornské zákonné dědické poplatky pro právníka a exekutora dohromady: přibližně 52 000 USD. Cena vytvoření trustu: 3 000 $. Svěřenské financování (zapsání listiny, přejmenování účtu): 500 $. Čistá úspora: přibližně 48 500 USD. Důvěra také poskytuje soukromí, okamžitou distribuci a ochranu proti nezpůsobilosti, kterou vůle neposkytuje.
Texas má zefektivněný nezávislý proces projednávání závěti, který je relativně rychlý a levný. Pozůstalost ve výši 300 000 USD může mít se závětí za následek 5 000 USD jako dědické náklady. Náklady na svěřenectví: 2 500 USD plus 300 USD v nákladech na financování. Čistá úspora: přibližně 2 200 USD. Finanční úspory jsou mírné, ale pokud si zesnulý cení soukromí nebo má majetek v jiném státě, trust stále poskytuje značné nefinanční výhody.
Jednotlivec vlastní hlavní bydliště v New Yorku, prázdninový dům na Floridě a pronajímá nemovitost v Kalifornii. Bez trustu vyžaduje pozůstalost prozkoumání závěti ve všech třech státech (doplňkové prozkoumání ve FL a CA). Celkové odhadované náklady na soudní řízení ve třech státech: 35 000 USD plus 18+ měsíců zpoždění. Jediný odvolatelný žijící trust, který drží všechny tři vlastnosti, se vyhne soudnímu řízení ve všech třech státech za jednorázovou cenu 4 000 USD.
Mladý pár s majetkem 50 000 dolarů, především bankovními účty a vozidly, s malými dětmi. Jejich prioritou je jmenovat opatrovníky pro své děti (což bez ohledu na to vyžaduje závěť) a zajistit, aby se životní pojištění dostalo k jejich dětem. Většina aktiv prochází určením příjemce. Vhodná je jednoduchá závěť s nominacemi na opatrovníka (400 USD). Náklady na svěřenectví (2 000 USD) nejsou odůvodněné velikostí pozůstalosti a na tuto malou pozůstalost by se vztahovaly zjednodušené dědické postupy.
Real-World Applications
▾
Právníci v oblasti plánování nemovitostí používají analýzy důvěry proti vůli jako ústřední součást svých konzultací s klienty. Analýza pomáhá klientům porozumět skutečným nákladům každé možnosti a činit informovaná rozhodnutí na základě jejich konkrétních okolností. Ve státech s vysokými náklady na prozkoumání, jako je Kalifornie, právníci uvádějí, že drtivá většina klientů s nemovitostmi nad 250 000 USD si po zhlédnutí srovnání nákladů na prozkoumání vybírá plány založené na důvěře. Analýza slouží také jako edukační nástroj, který pomáhá klientům pochopit proces dědění a jeho důsledky pro jejich rodiny.
Finanční poradci začleňují plánování důvěry proti vůli do komplexních finančních plánů, zejména pro klienty, kteří se blíží k důchodu nebo prožívají významné majetkové události. Role poradce zahrnuje koordinaci určení příjemců na penzijních účtech a životním pojištění s plánem důvěry nebo vůle a zajišťuje, že veškerá aktiva jsou směrována podle přání klienta. Poradci také pomáhají klientům porozumět interakci mezi plánováním svěřenství a plánováním daně z příjmu (odvolatelné svěřenské fondy jsou daňově neutrální během života poskytovatele) a plánováním daně z nemovitostí (svěření může zahrnovat ustanovení o minimalizaci daně z nemovitostí).
Pozůstalostní soudy ročně zpracují miliony případů pozůstalosti, přičemž průměrná prověrka trvá 6–18 měsíců a stojí tisíce dolarů na poplatcích. Soudy zavedly různé reformy, aby proces zefektivnily, včetně čestných prohlášení o malých nemovitostech (u nemovitostí pod prahovou hodnotou, obvykle 50 000 až 184 500 USD v závislosti na státu), postupů zkrácené správy a nezávislé správy (která snižuje soudní dohled). Navzdory těmto reformám zůstává pozůstalostní řízení výrazně dražší a časově náročnější než správa svěřenského fondu u větších panství.
Poskytovatelé online právních služeb narušili trh plánování nemovitostí tím, že nabízejí balíčky důvěry za zlomek ceny tradičních dokumentů připravených právníky. Společnosti jako Trust and Will, LegalZoom a Nolo nabízejí odvolatelné balíčky Living Trust za 100 – 500 $ ve srovnání s 1 500 – 5 000 $ za přípravu na právníka. I když tyto služby zpřístupňují plánování důvěry více rodinám, nemusí poskytovat adekvátní přizpůsobení pro složité situace (smíšené rodiny, majitelé firem, příjemci zvláštních potřeb, vícestátní vlastníci nemovitostí) a obvykle nezahrnují praktickou pomoc s financováním, kterou poskytují právníci.
Special Cases
▾
Smíšené rodiny (kde jeden nebo oba manželé mají děti z předchozí
Smíšené rodiny (kde jeden nebo oba manželé mají děti z předchozích vztahů) představují jedinečné výzvy, které často upřednostňují plánování založené na důvěře. Odvolatelný žijící svěřenský fond může obsahovat ustanovení, která zajistí, že pozůstalý manžel má přístup k majetku během svého života a zároveň uchová zbytek pro děti zesnulého manžela. Toho se obvykle dosahuje prostřednictvím subtrust (jako je QTIP trust nebo bypass trust), který pozůstalý manžel nemůže změnit. Bez svěřenectví může pozůstalý manžel, který dědí přímo, změnit svou vůli vydědit děti zesnulého manžela nebo může smísit majetek způsobem, který činí záměry původního manžela nevymahatelnými.
Příjemci zvláštních potřeb vyžadují plánování důvěry, které přesahuje základní závěti nebo standardní odvolatelné svěřenské fondy.
Trust pro zvláštní potřeby (také nazývaný trust pro doplňkové potřeby) může získat dědictví, aniž by příjemce diskvalifikoval z vládních dávek testovaných na poměry, jako je doplňkový bezpečnostní příjem (SSI) a Medicaid. Pokud majetek přejde přímo na zdravotně postiženého příjemce prostřednictvím závěti nebo mimo řádně vypracovaný trust, může příjemce ztratit způsobilost pro tyto základní programy. Ustanovení o důvěře pro zvláštní potřeby by měla být začleněna do celkového plánu důvěry, spíše než aby byla vytvářena jako samostatné dokumenty.
Majitelé podniků čelí dalším úvahám o plánování důvěry.
Odvolatelný žijící trust může vlastnit majetkové podíly v LLC, partnerstvích a úzce držených společnostech, což zajišťuje kontinuitu obchodního řízení, pokud se vlastník stane nezpůsobilým nebo zemře. Ustanovení o obchodním nástupnictví v trustu mohou specifikovat, kdo přebírá řízení, zda by měl být podnik prodán a jak by měl být obchodní majetek oceněn a rozdělen. Bez plánování založeného na důvěře může podnik podléhat správě dědického řízení, což může narušit provoz a snížit obchodní hodnotu během zdlouhavého procesu dědění.
Porovnání důvěry a nákladů podle velikosti nemovitosti
▾
| Hodnota nemovitosti | Závěť + náklady na pozůstalost (CA) | Cena důvěry | Čisté úspory s důvěrou |
|---|---|---|---|
| 100 000 $ | 7 000 – 10 000 USD | 2 000 – 3 000 USD | 4 000 - 7 000 $ |
| 250 000 dolarů | 13 000 - 16 000 $ | 2 500 – 3 500 USD | 9 500 – 12 500 USD |
| 500 000 dolarů | 23 000 - 28 000 $ | 3 000 - 4 000 $ | 19 000 - 24 000 $ |
| 1 000 000 $ | 43 000 - 50 000 $ | 3 500 – 5 000 USD | 38 000 - 45 000 $ |
| 2 000 000 $ | 63 000 - 75 000 USD | 4 000 - 6 000 $ | 57 000 - 69 000 $ |
| 5 000 000 $ | 113 000 - 130 000 $ | 5 000 – 10 000 USD | 103 000 – 120 000 USD |
Frequently Asked Questions
▾
Je odvolatelná živá důvěra lepší než závěť?
Ani jedno není univerzálně lepší. Trust se vyhýbá prozkoumání závěti, poskytuje soukromí, umožňuje okamžitou distribuci majetku a spravuje neschopnost, ale jeho vytvoření je dražší a vyžaduje financování (převod majetku). Závěť je jednodušší a levnější na vytvoření, ale vyžaduje projednání závěti, což je veřejné, časově náročné a drahé. U nemovitostí nad 100 000 USD ve většině států jsou celkové náklady na životní cyklus trustu nižší než u závěti. U malých, jednoduchých nemovitostí může stačit závěť.
Kolik stojí dědictví?
Náklady na dědictví se liší podle státu a velikosti majetku. V Kalifornii jsou zákonné poplatky za právníka a exekutora dohromady přibližně 4–8 % hodnoty nemovitosti (zhruba 46 000 USD na pozůstalosti 1 milion USD). V jiných státech jsou poplatky založeny na přiměřené náhradě stanovené soudem, obvykle 2–5 % z majetku. Dodatečné náklady zahrnují poplatky za soudní podání (200–500 USD), prémie za dluhopisy, poplatky za hodnocení a náklady na publikaci. Celkové dědické náklady pro typickou nemovitost se pohybují od 3 000 do 50 000 USD nebo více.
Mohu vytvořit trust bez právníka?
Ano, pomocí online právních služeb nebo svépomocných knih. Nesprávně navržená důvěra však může být horší než žádná důvěra. Mezi běžné chyby DIY patří nesprávný jazyk důvěry, selhání při financování trustu, vynechání ustanovení o přelévání a nezohledňování požadavků specifických pro stát. U nemovitostí nad 500 000 USD nebo složitých rodinných situací jsou náklady na právníka (1 500 – 5 000 USD) rozumnou investicí ve srovnání s potenciálními náklady na chyby důvěry.
Chrání odvolatelný trust majetek před věřiteli?
Ne. Odvolatelný žijící trust neposkytuje žádnou ochranu majetku během života poskytovatele, protože poskytovatel si zachovává plnou kontrolu nad aktivy svěřenského fondu. Věřitelé se mohou dostat ke svěřenským aktivům stejně snadno jako k aktivům drženým jednotlivě. Pokud jde o ochranu majetku, mohou ochranu poskytnout neodvolatelné svěřenské fondy (které odebírají aktiva z kontroly poskytovatele), i když pravidla se výrazně liší podle státu a konkrétních podmínek svěřenství.
Co je to přelévací vůle?
Závěť je doprovodným dokumentem k odvolatelné žijící důvěře. Nařizuje, že veškerý majetek, který v době smrti ještě nebyl ve svěřenském fondu, by měl být převeden (přelit) do svěřenského fondu. Tím se zachytí aktiva, která byla neúmyslně vynechána z trustu, nově získaná aktiva, která dosud nebyla napsána na jméno trustu, a jakýkoli jiný majetek mimo trust. Závěť o přelití vyžaduje prozkoumání majetku, který převádí, ale zajišťuje, že vše skončí v trustu pro konzistentní distribuci.
Musím po přesunu do jiného státu aktualizovat svou důvěru?
Správně navržený trust je obecně platný ve všech státech, ale ustanovení specifická pro jednotlivé státy mohou vyžadovat aktualizaci. Pravidla komunitního vlastnictví (v AZ, CA, ID, LA, NV, NM, TX, WA, WI) se liší od pravidel pro vlastnictví obecného práva, což může ovlivnit, jak jsou aktiva v trustu charakterizována. Státní daňová ustanovení, požadavky na správce a pravidla správy svěřenského fondu se také liší. Po přestěhování požádejte místního právního zástupce pro plánování nemovitostí, aby přezkoumal vaši důvěru a aktualizoval veškerá ustanovení specifická pro daný stát, znovu zapsal majetkové listiny a ověřil označení příjemců.
Common Mistakes to Avoid
▾
- !Vytvoření trustu, ale nedaří se mu to financovat: Nejčastější a nejnákladnější chybou při plánování majetku založeného na důvěře je vytvoření trustového dokumentu, ale nikdy do něj nepřevádíte aktiva. Nefinancovaný trust je prázdný kontejner, který neposkytuje žádné vyhýbání se dědickému řízení. Majetek zůstavitele musí být převzat na jméno svěřenského fondu (nemovitosti prostřednictvím nové listiny, bankovní účty prostřednictvím nové registrace účtu, investiční účty prostřednictvím přepisu). Studie odhadují, že 30–50 % odvolatelných žijících svěřenských fondů je v době smrti zřizovatele částečně nebo zcela nefinancováno, což vyžaduje přelitou vůli k převodu majetku prostřednictvím pozůstalosti – přesně tomuto procesu se měl trust vyhnout.
- !Výběr na základě samotných počátečních nákladů: Mnoho jednotlivců volí závěť před trustem, protože vytvoření závěti je levnější (300 – 1 000 $ oproti 1 500 – 5 000 $). Toto srovnání ignoruje dědické náklady, které pozůstalost ponese v případě smrti. V Kalifornii zaplatí pozůstalost v hodnotě 500 000 USD přibližně 23 000 USD na zákonných poplatcích za dědění – což daleko převyšuje přírůstkové náklady svěřenského fondu. Správným srovnáním jsou celkové náklady životního cyklu: vytvoření důvěry plus údržba versus vytvoření vůle plus náklady na prozkoumání. U nemovitostí nad přibližně 100 000 USD ve státech s vysokými náklady na prozkoumání důvěry téměř vždy finančně vyhraje důvěra.
- !Za předpokladu, že trust eliminuje potřebu závěti: Každý plán nemovitostí založený na trustu by měl obsahovat závěť, která nařídí, aby veškerá aktiva, která nejsou v trustu při smrti, byla převedena do trustu prostřednictvím prozkoumání. Bez přelité vůle procházejí majetek mimo svěřenský fond podle státních zákonů o intestaci (standardní pravidla rozdělování), které nemusí být v souladu s přáním zesnulého. Přelévání bude také jmenovat opatrovníky pro nezletilé děti, což trust nemůže udělat. Trust bez vůle společníka je neúplný realitní plán.
Pro Tip
Pokud se rozhodnete vytvořit odvolatelný žijící trust, nejkritičtějším krokem je jeho financování – vlastně převod vašeho majetku do trustu. Naplánujte si se svým právním zástupcem vyhrazené sezení za účelem přejmenování vašeho nemovitého majetku (prostřednictvím nových listin), kontaktujte každou finanční instituci za účelem přepsání účtů a případně aktualizujte registrace vozidel. Uchovávejte kontrolní seznam financování a kontrolujte jej každoročně, abyste zajistili, že do trustu budou přidána nově získaná aktiva. Nefinancovaný trust poskytuje nulové vyhýbání se dědickému řízení, takže celé cvičení je zbytečné.
Did you know?
Koncept trustu sahá až do středověkého anglického právního systému, kde křižáci odjíždějící do Svaté země převáděli svůj majetek na důvěryhodné přátele, aby je během jejich nepřítomnosti spravovali. Právní prostředek se nazýval použití (z latinského ad opus, což znamená ve prospěch). Když zneužívání systému vedlo k rozsáhlému vyhýbání se daňovým povinnostem, Jindřich VIII. v roce 1535 uzákonil Statut of Uses, aby je omezil. Angličtí právníci pak vynalezli trust on a use (trust uvnitř trustu) k obcházení statutu, a to se vyvinulo v moderní trust. Odvolatelná živá důvěra jako nástroj plánování majetku se ve Spojených státech stala populární poté, co Norman Dacey v roce 1965 vydal knihu How to Avoid Probate, která se stala jednou z nejprodávanějších právnických knih všech dob i přes zuřivý odpor ze strany právnické profese.
Regional Guides
▾
California▾
Texas▾
Florida▾
References
Ratings & comments
Získejte týdenní matematické tipy
Připojte se k 12 000+ odběratelům, kteří každý týden dostávají tipy na kalkulačku.